原標(biāo)題：上市未滿周歲 內(nèi)控不完善 華林證券被限新增業(yè)務(wù)3個(gè)月

因存在內(nèi)部控制不完善、治理結(jié)構(gòu)不健全的問題，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)華林證券采取限制新增各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模3個(gè)月的行政監(jiān)管措施。

登陸A股還未及周年的華林證券1月3日晚間發(fā)布公告，公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于對(duì)華林證券股份有限公司采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)措施的決定》，因存在內(nèi)部控制不完善、治理結(jié)構(gòu)不健全的問題，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)華林證券采取限制新增各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模3個(gè)月的行政監(jiān)管措施。

繼遭遇業(yè)績(jī)逆勢(shì)下滑、業(yè)務(wù)違規(guī)收警示函后，華林證券雪上加霜。

“身負(fù)重任”、總經(jīng)理一人供職多家公司

根據(jù)證監(jiān)會(huì)的處罰決定書顯示，經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)華林證券存在7項(xiàng)違規(guī)行為，其中，包括公司章程、各項(xiàng)制度中沒有規(guī)定內(nèi)控部門職責(zé)分工等。

值得關(guān)注的是，據(jù)決定書所述，華林證券董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層中大量職位由存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員擔(dān)任，甚至部分關(guān)鍵職位由一人兼任（代行），公司內(nèi)部難以形成有效的監(jiān)督制衡。

此外，總經(jīng)理林立除在公司任職外，還擔(dān)任了深圳市立業(yè)集團(tuán)有限公司等4家公司董事。記者通過企查查了解到，林立除擔(dān)任華林證券法人代表、首席執(zhí)行官、董事長(zhǎng)外，還在擔(dān)任華林資本投資有限公司執(zhí)行董事、深圳市立業(yè)集團(tuán)有限公司董事、深圳前海微眾銀行股份有限公司董事、深圳市航天立業(yè)實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司董事。

通過股權(quán)穿透圖，深圳市立業(yè)集團(tuán)有限公司作為第一大股東，持有華林證券64.46%的股權(quán)，而林立持有立業(yè)集團(tuán)有限公司99.67%的股權(quán)，也就是說，華林證券的實(shí)際控制人即是其董事長(zhǎng)、法人代表、首席執(zhí)行官本人。

除高管任職問題話，證監(jiān)會(huì)還指出華林證券存在的其他五項(xiàng)問題，包括，公司章程以及各項(xiàng)制度中均沒有規(guī)定各內(nèi)控部門的職責(zé)分工；對(duì)高級(jí)管理人員和下屬各單位進(jìn)行考核時(shí)，未由合規(guī)總監(jiān)出具書面合規(guī)性專項(xiàng)考核意見；對(duì)子公司合規(guī)管控不足，如從未對(duì)子公司進(jìn)行合規(guī)檢查，未向另類子公司選派合規(guī)負(fù)責(zé)人，向私募子公司選派的合規(guī)負(fù)責(zé)人主要在母公司辦公；未對(duì)投行、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)等出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)問題涉及的責(zé)任人或責(zé)任部門進(jìn)行問責(zé)；監(jiān)事會(huì)主席任職不符合《公司章程》第一百九十五條的規(guī)定、公司董事會(huì)授權(quán)不明確等。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)定，上述違規(guī)情況反映出公司內(nèi)部控制不完善、治理結(jié)構(gòu)不健全。按照相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)華林證券采取限制新增各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模3個(gè)月的行政監(jiān)管措施。

除了內(nèi)部控制存在問題，2019年5月15日，因ABS業(yè)務(wù)違規(guī)，黑龍江證監(jiān)局對(duì)華林證券采取出具警示函的措施。警示函稱，華林證券存在對(duì)專項(xiàng)計(jì)劃的部分風(fēng)險(xiǎn)防范措施、增信措施落實(shí)不到位，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不及時(shí)，披露不充分等問題，違反了相關(guān)管理規(guī)定，黑龍江證監(jiān)局對(duì)公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

2019半年報(bào)凈利營(yíng)收雙下滑 投行業(yè)務(wù)“背鍋”？

禍不單行的是，在收到多封罰單之外，華林證券2019年的業(yè)績(jī)情況也并不樂觀。

在行業(yè)整體向好的背景下，華林證券2019年中報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2019年上半年華林證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約4.53億元，較上年同期下降8.74%，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約1.83億元，較上年同期下降1.39%。

具體來看，2019年上半年華林證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)分別同比增長(zhǎng)25.13%、21.6%；信用業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)同比下滑36.07%、8.18%。而此前華林證券營(yíng)業(yè)收入重要板塊之一的投行業(yè)務(wù)，2019年上半年共實(shí)現(xiàn)0.38億元營(yíng)業(yè)收入，占總營(yíng)收的8.44%。在此之前的2016年-2018年間，投行業(yè)務(wù)分別占據(jù)29.2%、30.69%和23%的比重。

華林證券對(duì)此解釋稱，投資銀行業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入同比下降70.6%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率同比下降80.92%，主要是受保薦承銷業(yè)務(wù)減少影響。今年以來，投行業(yè)務(wù)分化趨勢(shì)愈加明顯，向大型券商集中，中小券商競(jìng)爭(zhēng)難度加大，整體營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)均出現(xiàn)較大幅度下滑。

記者翻閱華林證券財(cái)報(bào)發(fā)現(xiàn)，自2016年起，華林證券凈利潤(rùn)與總營(yíng)收均連續(xù)三年大幅下降。其中，2016年-2018年期間，營(yíng)業(yè)收入同比降幅分別為20.99%、19.05%和6.22%，凈利潤(rùn)同比降幅則為27.8%、21.38%和25.58%。

在雙雙下滑之下，華林證券2019年上半年?duì)I收在36家上市券商中排名最末位，凈利潤(rùn)也作為僅有的兩家同比縮減的券商排名倒數(shù)。

不過，在2019年三季報(bào)中，盡管6.74億元的總營(yíng)收仍以7.46%的同比比例下滑，但歸母凈利潤(rùn)方面，華林證券自2016年起首次實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，2019年前三季度，華林證券實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)18.90億元，同比增長(zhǎng)18.90%。

記者 張思源

編輯 陳詩怡 校對(duì) 柳寶慶